一、集中會計，統(tǒng)一作帳
會員單位的會費納入?yún)f(xié)會統(tǒng)一管理。協(xié)會秘書處配置會計、出納各一名，其中出納由秘書處工作人員兼任，會計負責統(tǒng)一管理財務。
二、開設專門帳戶，單獨核算
根據(jù)房地產(chǎn)業(yè)協(xié)會章程，按照“合理籌集、收支平衡、健全管理、節(jié)約開支”的原則，使用經(jīng)費嚴格實行先計劃，再審批，后支出的程序，按照審核的計劃使用會費，由秘書處辦理資金記帳結(jié)算，統(tǒng)一管理會計檔案。
三、審核、報帳程序
1、協(xié)會秘書處擬訂年度各種活動的開支分配計劃，協(xié)會秘書處使用各項活動經(jīng)費需預先提出書面申請報告，經(jīng)報秘書審核批準后開支。協(xié)會日常工作開支，經(jīng)秘書長批準后可以直接開支，并履行財務審批手續(xù)。采購設備、批量物品、重大活動等15000元以上（不含）的大額支出須經(jīng)會長辦公會集體討論決定，嚴格按照計劃使用會費。購買物品、設備等費用支出，必須有經(jīng)手人和驗收人簽字。
2、協(xié)會的各種活動因故需要增加支出數(shù)額達20%以上（含）的，秘書處應預先向會長辦公會提交增加支出的說明，經(jīng)會長辦公會批準后列入支出計劃。
3、已支出的費用，憑有效的原始票證，由秘書處工作人員簽字后報會計審核，再呈報秘書長審批后，到財務報帳。對不合理的票據(jù)和不符合規(guī)定的開支，予以退回，要求審批后如數(shù)報帳、及時核銷。協(xié)會的會費屬專項資金，不允許拆借、透支、挪用。
4、會計審核完畢后，將原始憑證和票據(jù)交出納報銷，蓋章并辦理清帳手續(xù)，然后將票據(jù)傳遞給會計作帳。
5、財務集中核算是一項財務管理改革措施，實行協(xié)會統(tǒng)一領導、秘書長“一支筆”審批的財務審批制度。未經(jīng)秘書長審核批準的開支財務人員不予報帳。
四、日清月結(jié)，及時報表。
出納管理現(xiàn)金及其日記賬，不得在保險柜內(nèi)存放現(xiàn)金過夜；會計認真審核、監(jiān)督，月末做好賬務處理，每月10號前向協(xié)會財務負責人報表，年度終了做好決算報表，保證會計資料合法、真實、準確、完整。
年終根據(jù)協(xié)會年度工作目標考核完成情況，對為協(xié)會工作做出貢獻的團體或個人給予獎勵。
2019年9月12日
